余料库作业规范
文件名称： 【外协余料库作业规范】 版本： 【V1.0】 生效日期： 【2015/09/15】 拟制责任人：【】 文件审核人：【】 流程责任人：【】 适用范围：适用于 电子公司所有余料库作业规范 发放范围： 电子公司 流程架构 文件编码： L1 L2 L3 L4 L5 【需求到交付】 【管理仓储】 【管理盘点】 【外协余料库作业规范】
对应的流程/规范 文件名称 文件编码 0 概述
本文主要描述了余料库存放物料的种类、余料库操作规范（含物料调拨、借料、退回、物料质检等操作规范）以及余料库实物账务一致性管理等。
1 目的
为明确电子公司公司余料库（含电子公司车间余料库、外协余料库，以下统称余料库）设置的目的，规范余料库的相关操作，特制定本文件。 2 定义
名称 余料库 内容 余料库指电子公司公司为方便生产，同时也方便电子公司仓库工作，将部分物料实物存放到外协（包括 电子公司车间）交由其管理，进出账目由电子公司仓库操作而设立的库位。余料库内物料归属权电子公司公司所有，实物由外协（包括 电子公司车间）负责保管，出现物料丢失、损耗按照物料损耗相关管理规定处理。 外协余料仓所有库位 余料库在ERP中的库位 3 职责
角色名称 电子公司内仓 职责 1、 负责按余料库设置目的及存放物料种类，进行物料的发放及工单出账、账务调拨等操作，承担外协余料库&车间余料库的账务管理职责。 2、 负责按余料库规模控制要求优先从余料库出账。 3、 负责按要求与各外协（包括 电子公司车间）核对余料库进出账目。 4、 负责根据外协厂签收的送货单进行直送物料的账目出、入库工作。 5、 对余料库的进出账目准确性负责。
第1页, 共9页
2020-12-07
余料库作业规范
6、 负责各外协（包括 电子公司车间）的月度盘点工作 外协计划员 1、 负责每月对余料库进行梳理，对于2个月未做消耗且向后1个月也无生产计划的物料安排调拨回 电子公司仓库。 2、 负责根据生产需求，通知采购跟单下达直送物料的送货指令。 3、 负责协助 电子公司仓库处理余料库物料的调拨、退回等动作。 质量部 外协厂（包括 电子公司车间） 1、 负责在余料库物料调拨时配合检验。 1、 对接收的直送物料型号及数量与送货单一致性负责。 2、 负责按照 电子公司公司要求保管物料。 3、 负责按 电子公司公司要求支持物料的调拨。 4、 负责按要求与 电子公司仓库每日对余料库进出账目进行核对。 5、 每月需定期排查余料库超期物料，对超期物料联系计划、仓库退回。 6、 负责按照“先进先出”原则使用余料库物料。 7、 负责根据 电子公司盘点指令，每月自盘一次，将盘点结果提交到 电子公司仓库账务员。 外包管理部 1、 组织安排外协厂引入、流程培训，并承担外协的管理职能。 2、 外协未按 电子公司流程及委托加工协议要求执行的情况下，协调外协执行。 4 操作说明
4.1 余料库存放的物料种类
4.1.1 以最小包装发放的物料余料：指以最小包装发料时超出领料单实际所需物料的部分，主要
是一些价值低、体积小、用量大的物料（如螺丝等）和一些不易分割使用的物料（如成盘的贴片电阻、电容等）。
4.1.2 直送物料：为方便物料转运，减少周转环节，要求供应商（包括半成品的加工单位）不经
过 电子公司公司仓库而直接送达外协厂的物料，主要为半成品、结构件及包材类物料。 4.1.3 工单取消物料：因工单临时取消，将原工单使用的物料转存到外协余料库的物料。 4.2 余料库操作要求
4.2.1 物料出、入库及余料库规模控制
4.2.1.1 优先发料： 电子公司仓库在发送物料给外协（包括 电子公司车间）时，应
优先查看其余料库是否有相应物料。如果有，从余料库优先出库；余料库没有的物料才从 电子公司仓库出库。
4.2.1.2 最小包装物料控制：最小包装物料发料时， 电子公司仓库应控制超出实际领料
要求的数量（即调拨到余料库数量）不能大于最小包装量。如果生产有特殊需求，由外协（包括 电子公司车间）向仓库主管、计划提出申请，邮件确认后仓库可
2020-12-07
第2页, 共9页
余料库作业规范
以发料。外协要在3个工作日内完成异常调料的账务处理，如未及时处理的，后续仓库有权拒绝工单不欠料的额外发料，由此产生的一切责任由外协自行承担。
4.2.1.3 余料库物料库龄控制：各 电子公司仓库账务员每月需对自己负责的余料库进行
梳理，把余料库存清单发给 电子公司外协计划员， 电子公司计划员对在库2个月未做消耗且向后1个月也无生产计划的物料应以邮件形式确认需外协退回 电子公司仓库物料清单。 电子公司仓库账务员通知外协（包括 电子公司车间）、外协仓库负责人，由外协（包括 电子公司车间）与外协仓库负责人安排调回 电子公司仓库交接。
4.2.1.4 直送物料控制：直送物料在余料库的规模控制由 电子公司外协计划员负责，计
划跟单在安排直送物料送货时，应要求采购跟单联络供应商，尽量分批按需送料。直送物料短少的，外协先行与供应商索赔，索赔不成功，反馈内仓收料组，由收料组提交给SQE 工程师处理。
4.2.2 物料调拨
物料调拨指物料在不同库位之间进行的转移，包含实物与账目两个方面。
4.2.2.1 电子公司外协计划员在ERP 系统中请求 :工单投料单报表，根据欠料和其它
库位库存决定是从其他余料库调拨还是等待供应商送料。
4.2.2.2 电子公司外协计划员若需在余料库间调拨物料，由 电子公司外协计划员内
部协商后邮件通知仓库及相应外协(包括 电子公司车间)执行；仓库执行调拨时，相关信息需抄送给计划，如遇调拨困难， 电子公司外协计划员需协助处理；针对外协（包括 电子公司车间）物料的调拨，如出现少料、外观不良、混料等异常的物料需外协厂之间协调处理。余料库间调拨物料原则上统一调拨到 电子公司内仓，再安排需求外协领料，避免出现异常情况无法处理。
4.2.3 物料退回
物料退回指物料需从外协厂（包括 电子公司车间）退回 电子公司内仓的情况。 4.2.3.1 低周转物料退回： 电子公司仓库账务员每月需对自己负责的余料库进行梳理，
把余料库存清单发给 电子公司外协计划员， 电子公司计划员对在库2个月未做消耗且向后1个月也无生产计划的物料应以邮件形式确认需外协退回 电子公司仓库物料清单。 电子公司仓库账务员通知外协（包括 电子公司车间）、
2020-12-07
第3页, 共9页
余料库作业规范
外协仓库负责人，由外协（包括 电子公司车间）与外协仓库负责人需在2个工作日内安排调回 电子公司内仓交接。
4.2.3.2 工单取消物料退回：计划变动造成工单取消，工单物料退帐回余料库，由 电子
公司外协计划员决定是否调拔到其它余料库或 电子公司内仓。
4.2.3.3 质量封存物料退回：因 电子公司质量原因需封存的物料要求退回 电子公司
内仓，质量部通知各外协计划员，由外协计划员通知外协排查余料库及已投订单数量，计划员汇总数量并反馈质量部后，质量部根据此数量跟踪外协（包括 电子公司车间）退库，并需在通知 电子公司外协计划员时当班现场完成封存动作。外协收到邮件通知后需要在2个工作日内退回，并在调料单上备注具体邮件通知人。
4.2.4 退料质检
4.2.4.1 余料库原材料退库：
1） 各外协（包括 电子公司车间）在退料之前需由外协的质量人员做预检，确保所
退物料信息清楚正确，避免混料、不良品按良品退库、包装破损无法继续使用、保物料的生产厂家信息错误等情况发生，同时，所有退料必须有适当的防护措施，针对特殊物料必须使用原包装或者采取等同于原包装的防护措施（如镜头，ICR，滤光片，求罩类，等）。外协质量预检OK后邮件通知到 电子公司IQC，并将所需退料的电子档清单发给 电子公司IQC， 电子公司IQC退料检验时发现外协所退物料信息不清楚或不正确时，有权拒绝退料，并记入外协质量考评黑事件，将视情况严重程度进行经济处罚。
2） 各外协（包括 电子公司车间）需避免集中退料，外协退料送检频次一周两次或
以上，无特殊原因，质量部一般控制在2天内完成检验完成并出具检验报告，外协厂需自行跟进检验结果，确保物料移交到仓库，避免丢失；质量部完成检验后邮件通知申请退料的外协（包括 电子公司车间）、外协计划员、 电子公司内仓，各方按以下分类处理（如果IQC复检结果发出后，在一天内未收到相关部门回复的邮件，同样按照以下原则入库）：
退料入库具IQC 检验结果 处理方式 体仓位确认人 正常良品 供应商来不良 2020-12-07
库存承担责任人 NA 供应商 第4页, 共9页
入相应的 电子公司良品仓 入不良品仓-供应商换料仓 仓库 SQE
余料库作业规范
超期但实物可使用的 超期可返工使用且未到强制报废程度 入相应的 电子公司良品仓 仓库 NA 入不良品仓-质量封存仓-超期物料库位（物料计划定期清理） 外观符合要求的： 1) 外观符合要求的，直产品线物料计划员 计划 过超期强制报废期 接入质量封存仓—超期物料库； 2) 器件管脚或PCB表面氧化的退：不良品仓—待处理仓报废； 产品线物料计划员 计划 不能使用的不良品（车间、外协制程、保管等不当引起） 通知相应的外协计划员（转物料计划），开具《领料申请单》产品线物料（领料类型：选“生产索赔损耗领料”，备注生产单位 ） 计划员 车间、外协 4.2.4.2 余料库半成品退库
1） 外协厂根据计划调配需求，对所退 电子公司库的半成品提请 电子公司驻厂
质量进行复检申请。
2） 电子公司驻厂质量根据外协所提申请进行重新复检（主要针对外观方面），抽
检合格后方可在退库单上盖章签字（对所检产品负责）。 3） 仓库根据 电子公司驻厂质量签署的单据进行接收入库。
4.2.4.3 退料判定结果出现争议的处理：外协认定为供应商（材料）或半成品生产原厂来料
不良， 质量部认定为非供应商（材料）或半成品生产原厂来料不良的情况下，提交外包管理部参与协调处理，质量在一周内给出最终判定结果。
4.2.5 退料时间
4.2.5.1 外协与 电子公司仓库协商退料时间，一般推荐时间为每月10号~25号，计划需
合理安排调配各外协的退料日期，尽量避免集中性退料。
4.2.5.2 外协配合 电子公司执行物料退库要求，若外协不配合执行则外包管理部协调外
协执行，同时退料配合度作为外协绩效评估一个评估因素。
2020-12-07
第5页, 共9页
余料库作业规范
4.2.6 退料实物、账一致性：退库物料送达 电子公司内仓前，外协（包括 电子公司车间）
须盘点物料，核查物料实际库存数量与余料库帐面数量是否一致，若实物数量小于余料库帐面数量，外协在次月盘点时作盘亏处理，退料按实际数量退货；若实际数量多于余料库帐面数量，则按帐面数量退库，并核查差异原因，外协在次月盘点时作盘盈处理。 4.2.7 紧急借料
4.2.7.1 为保证生产进度，以下情况允许外协（包括 电子公司车间）借料：1、因系统
或流程原因无法系统走账的；2、因时间紧迫（在非工作时间或相关人员不在岗等无法走正常领料流程）急需用料而正常领料、补料流程不能满足及时性的；按照以下步骤向仓库借料：
1） 外协（含 电子公司车间）发送邮件给仓库主管、账务员及对应的 电子公司
计划人员，写明需要借用的物料型号及数量。
2） 电子公司计划人员在接收到邮件后，判定是否可以借料（依据物料的分配及借
料的原因），并邮件回复仓库及外协：同意或不同意。在特殊情况下（非工作时间、计划人员请假、开会等无法及时回复邮件），外协、计划、仓库三方电话确认，执行借料流程（本着服务客户的原则，仓库和计划作为掌握信息的一方时，都有义务主动与不知情的另一方进行沟通）。计划人员上班后，需及时补发邮件。邮件只作为是否可以借料的确认凭据，不作为借料实际发生的证据。
3） 仓库在接到计划允许借料的确认后发料，借用人员领取实物并在《 电子公司仓
库物料借用单》上签字确认。
4） 借用部门需在三个工作日内通过 电子公司计划给仓库下《物料损耗补料单》平
帐或将良品实物归还仓库。
5） 借用部门提交《物料损耗补料单》平帐的，在仓库将物料出账后，归还借用部门
《 电子公司仓库物料借用单》并由借用部门自行销毁；若借用部门是归还实物的，在实物经过 电子公司质量部门检验合格后，归还借用部门《 电子公司仓库物料借用单》并将实物入仓库；若三个工作日后，借用部门仍无上述两个动作的，由仓库邮件告知计划及外协（同时将《 电子公司仓库物料借用单》交给计划），并由计划在ERP内开具领料单给仓库进行账目的核销，下单后由计划人员签字存档《 电子公司仓库物料借用单》，视同于《物料损耗补料单》。（具体操作参看《物料损耗管理办法》）。
2020-12-07
第6页, 共9页
余料库作业规范
4.2.7.2 仓库及计划可以根据外协厂（含 电子公司车间）补单是否及时对外协厂的信用
进行评定，对于信誉不好的外协厂要求必须见单发料。
4.2.8 来料短少
4.2.8.1 外协对于贵重件,（如芯片、机芯、PCBA等），必须在 电子公司领料区域核对
数量，数量无误后，签字。离开现场后，提报的短少情况，一概不接受索赔。
4.2.8.2 外协领料人员在现场对二次封箱、箱口破损材料进行清点，不允许再提报来料短少。 4.2.8.3 在外协工厂发现供应商原始包装来料短少，必须提供有效的证据，保护现场，通知
驻厂品质现场确认后方可移动，拍照时外箱封口处、标签、短少状况必须清晰。外协驻厂品质在来料短少单签字，对签字负责！取证资料如，照片，录像截屏随邮件当天放给各仓库收料组。签字完整的单据2个工作日必须带到仓库，延迟仓库有权拒绝处理。
4.2.8.4 针对供应商外箱上有称重标示的，外协必须在称上复核，提供实际的称重信息。针
对批量性短少，外协有义务配合仓库盘点查实。
4.2.8.5 一经发现弄虚作假，借用原始包装短少，填补损耗情况，将不在认可此家外协后续
提供的短少情况。
4.3 外协余料库对账要求
4.3.1 仓库每个工作日上午12：00前需把上一个工作日对外协厂的所有出入库操作清单发给外协
厂核对，要求外协厂最迟在次日下班前邮件回复核对结果如有错误需双方及时核对、查明原因后及时调整账目。如果不回复，默认无异议只能转已完成认定的器件。
4.4 余料库盘点账务一致性保证
4.4.1 外协、 电子公司车间根据 电子公司盘点指令，每月自盘一次，将盘点结果在3个工
作日内提交到 电子公司仓库账务员。
4.4.2 外协、 电子公司车间的月度盘点由仓库主导进行。
4.4.3 盘盈物料处理：外协、 电子公司仓库双方一起对盘点数据进行核对，针对盘盈部分的
物料，每月盘点后及时上报，盘盈物料经过计划、质量判定后需回收的，外协需于次月15日拉回 电子公司。
4.4.3.1 盘盈物料回收范围：物料仍在生命周期以内（后续月度预测有使用需求）且经 电
子公司IQC检验判定为良品的可进行回收。
2020-12-07
第7页, 共9页
余料库作业规范
4.4.3.2 盘盈物料回收规则：
AB替代料问题以及外协误盘亏原因的盘盈 电子公司7折回收；
BOM多料出错问题造成的盘盈， 电子公司无偿收回，同时第一家发现并反馈 电
子公司的给与质量奖励；盘盈的每一个物料必须备注明确原因。 4.4.3.3 盘盈物料回收操作流程
计划针对盘盈物料回收范围内的部分发起《退料申请单》，退料类型选择“生产合理损耗（整机）”，用途不要出现“盘盈”字样，并备注每一颗物料的盘盈原因。流程审批结束后，财务按照当月PAC单价的70%折扣率回收，并执行盘盈盘亏抵扣动作。 4.4.3.4 盘盈物料回收操作生效时间 自2016年1月1日起实施。
4.4.4 盘亏物料处理：对盈亏数据查明原因，对盘点差异数据比较大的物料，必须查找原因。对
于 电子公司BOM、替换件、账务错误引起的不做盘亏处理。如不是 电子公司原因或未找到其原因的，所产生的一切费用由外协承担，并在盘亏物料索赔单上签字，于当月提交至 电子公司外包管理部，如不及时提交的， 电子公司有权直接强行开索赔损耗单。
4.4.5 外协邮件确认余料库的物料已损耗，但未能在2天内提交损耗领料单的情况下， 电子公
司计划有权直接在ERP内开具《领料申请单》（领料类型：选“生产索赔损耗领料”、领料用途：备注外协厂、邮件日期及原因）以平帐，保证余料库库存的帐、物一致性。 4.4.6 外协每周提报生产损耗清单予 电子公司计划， 电子公司计划在次周将此清单复核
并提交上级部门审批，审批完成后交由 电子公司材料仓帐务在一个工作日内完成损耗出账。
5 支持文件
序号 文件名称 文档编号 1 2 6 补充说明
无
7 文档历史
版本号 2020-12-07
拟制/修改责任人
拟制/修改日期 修改内容及理由 批准者 第8页, 共9页
余料库作业规范
V1.0 2019-5-28 新拟制
2020-12-07
第9页, 共9页
