我国银行业改革进程和未来发展前景 我国银行业改革进程和未来发展前景 李德 （中国人民银行研究局 北京市 １００８００） 摘 要：改革以来，中国银行业发展取得显著成绩，发挥了支持国民经济发展的信用主渠道和经济 杠杆职能的作用。后危机时期，国际经济金融形势发生了深刻变化，我国银行业面临机遇和挑战，需要 深化改革开放，全面提高抗风险能力和竞争能力，促进经济发展方式的转变。 关键词：银行改革；面临挑战；发展战略 中图分类号：Ｆ８３０ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００７—４３９２（２０１１）０７—０００４一Ｏ７ 一、银行业改革发展成效显著 司（ＡＭＣ）相继成立。２０００年末，４家ＡＭＣ共收购不 １９７８年党的十一届三中全会做出把工作重点 转移到经济建设上来的具有划时代意义的战略决 良贷款本息合计１３９３２亿元。此后，四家ＡＭＣ又进 行了两次大规模的不良资产接收工作．有力促进了 银行财务重组和不良贷款率大幅下降 ２０００年，国务 策，从此揭开了经济改革的序幕。同年１Ｏ月在 同志“要把银行真正办成银行”的思想指导 院颁布了《国有重点金融机构监事会暂行条例》，并 向国有独资商业银行等１６家国有重点金融机构派 出了监事会。到２００１年底．国有商业银行基本完成 省级分行与所在城市分行合并、地市支行适当精简、 下，中国开始了有计划、有步骤的金融改革。 （一）建立多元化金融体系和推进国有银行改革 改革初期，恢复和建立了专业银行体系。各家 银行依据“一业为主、适当交叉”的原则。扩大业务活 县支行及其网点机构适当撤并和调整的任务。４家 银行精简分支机构和营业网点４．４万个．净裁减员工 动范围．逐步发挥支持国民经济发展的信用主渠道 和经济杠杆职能作用。１９９３年１２月２５日． 下发了《关于金融改革的决定》，正式明确了国 家专业银行逐步转变为国有独资商业银行的方向． 要求深化国家专业银行改革．把其办成自主经营、自 担风险、自负盈亏、自我约束的真正的商业银行。实 行性金融与商业性金融分离以后．专业银行转 变为国有独资商业银行。实行一级法人，增强 总行和一级分行的管理、控制能力，减少内部管理层 ２４万人 国有商业银行开始全面推行贷款质量五级 分类管理，制定了《商业银行考核评价办法》，加强信 息披露．要求对不良贷款实行“双降”．取得了良好成 效。这一阶段国有商业银行的改革过程中．开始引入 许多先进的管理理念和方法．逐步建立了经营绩效 和风险的内控机制．外部行政干预明显弱化。但总体 而言，这一阶段的改革主要在梳理内外部关系、引进 先进管理技术、处置不良资产等层面上进行．尚未触 及到国有商业银行的和机制等深层次问题 《关于金融改革的决定》中，提出建 立三家性银行．实现性信贷与商业性信贷 分离．以解决国有专业银行“一身兼两任”的问题．并 割断性贷款与基础货币的直接联系。确保 次。实行资产负债比例管理．建立和完善呆账准备 和核销制度，健全科学、有效的内控制度和风险控制 制度。国有独资商业银行不得投资非金融企业．实 行银行业与保险业、信托业、证券业分业经营。１９９５ 年颁布实施了《中华人民共和国商业银行法》，四家 专业银行从法律上定位为国有独资商业银行 根据 《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的资本充足率 不得低于８％ １９９８年财政部发行２７００亿元特别国 债．用于补充国有商业银行资本金。各家国有商业 银行都为企业提供本外币、长短期资金的综合服务， 实行业务交叉和相互竞争 １９９９年四家资产管理公 ４ 银行基础货币的主动权 性金融的本质是 财政承担一定风险给予适当补贴的金融业务．因而 可以有两种方式：一是由专门机构经营。财政给予补 贴：二是财政对承担性业务的机构给予专项补 贴．用招投标的方式确立承办机构 １９９４年由于银 行商业化改革正在起步．因而采取了分设性金 《华北金融》 融机构的方式，１９９４年３月１７日、４月１１日和４月 ２６日，开发银行、农业发展银行和进出口银行相继 ２０１１年第７期 才能进一步转换经营机制和提高自身的防范金融风 险的能力。才能为支持经济发展提供更多、更好的服 务。 （二）扩大金融对外开放和深化银行业改革 加入ＷＴＯ以后．我国金融业深化改革和进一 步扩大开放，全面发挥金融的服务和功能。促进 成立，注册资本金分别为人民币５００亿元、２００亿元 和５Ｏ亿元。３家性银行在支持“两基一支”建 设、促进机电产品出口、解决长期困扰各级和广 大农民的农副产品收购不能兑付现金的问题以及保 护和稳定粮棉市场等方面都发挥了重要作用．为促 进国有专业银行向现代商业银行转变创造了有利条 经济社会协调发展 一是建立和完善银行业监管。２００３年．第 件。 ， 按照金融改革的整体设计．在我国建立股 份制商业银行主要有两个目的．一是为了打破专业 银行的垄断地位．有利于引进竞争机制．促进银行业 整体实力和服务水平的提高 二是通过股份制商业 银行的建立与发展。为探索我国银行商业化道路积 累经验。１９８６年７月，批准重新组建交通银 行．１９８７年４月．中国两家股份制商业银行一交通 银行、招商银行先后开业，１９８７年１２月，深圳发展 银行在深圳市宣告成立．成为第一家向社会公众公 开发售股票的商业银行．从而拉开了中国股份制商 业银行改革与发展的序幕．陆续成立了‘１２家股份制 商业银行。１９９５年国家决定在一些经济发达城市， 在合并重组城市信用社的基础上．通过吸收地方财 政、企业资金试办城市合作银行。１９９７年底，全国已 有７Ｏ多家城市合作银行开业 １９９８年．城市合作银 行全部改名为城市商业银行 股份制银行的建立与 发展．打破了计划经济下国家专业银行的垄断 局面．逐步形成了适应社会主义市场经济要求的多 层次．多类型的金融机构组织体系新格局，有利于营 造多种金融机构分工合作，功能互补、平等竞争的金 融服务体系。我国股份制商业银行在改革中快速发 展．但同时也仍然面临着一些问题的困扰。首先是 由于存在规模小、实力弱、资产质量不高、地方 干预较多等问题，经营风险较大。其次，公司治理结 构和管理不完善 一些股份制商业银行的股东 不了解银行的经营状况．作为股东利益代表的董事 会、监事会对银行经营者缺乏约束机制；另一方面作 为股东利益代理人的经营班子在权利、收益和责任 等方面不对称 第三．股份制商业银行新的经营机 制尚未完全形成．仍然主要依靠资产规模扩大和机 构扩张来实现业务发展．内部管理和风险控制 系统还不健全．尚未建立有效的内部激励机制。我 国股份制商业银行唯有通过深化改革和加快发展． 十届全国审议通过《中华人民共和国银行业监 督管理法》，批准中国银行业监督管理委员会（以下 简称“银监会”）成立。２００３年４月２８日。银监会对 外挂牌并依法履行对全国银行业金融机构及其业务 活动监督管理的职责。银监会的成立，是我国银行业 监管改革的重大举措．标志着银行业监管工作 进入新阶段 银监会根据国际国内经济金融环境发 生重大变化的形势。强化金融监管职能．立法质量和 监管法制规则有效性大幅提高，保障依法有效监管： 提出并确立了“管法人、管风险、管内控、提高透明 度”４条监管新理念以及４个监管目标和６条良好 监管标准：要求监管工作中必须遵守“约法三章”。通 过加强银行监管的基础工作．进行持续有效的监管 评估，监管的专业性和有效性明显增强。 图１ ２０１０年第四季度末 中国其他存款性公司金融资产分布情况 二是国有控股大型商业银行改革取得突破性 进展。２１世纪以前，我国国有独资商业银行经历了 几次局部性的改革．暂时性地解决了发展中所面临 的一些困难 但是由于各种因素的影响．国有独资 商业银行的改革并没有一步到位。加入ＷＴＯ以后． 我国经济金融的发展融人到经济全球化和金融全 球化进程之中，国内银行业面Ｉ临着机遇和挑战。同 ５ 我国银行业改革进程和未来发展前景 时，我国经济环境逐步好转，财力大大增加，外 汇储备快速增长，国有企业改革取得阶段性成果， 形势的发展使得推进银行机制根本性改革的 条件逐步成熟。 图２ ２００３年成立了国有独资商业银行股份 制改革试点工作领导小组．要求根据各家银行的不 同特点实行“一行一策”．并为这次改革确立了总体 目标：按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科 学“的现代企业制度的要求，通过国家注资、财务重 组、内部改革、严格监管，创造条件并选择有利时机 在境内外上市。实现公众持股．真正建立现代金融企 业制度，健全法人治理结构，转换经营机制，加强内 部管理，实现可持续发展，成为资本充足、内控严密、 运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代 商业银行 自２００３年以来．国家通过汇金公司先后 对中行、建行、工行、交行、农行等大型商业银行进行 注资并启动了股份制改革。五家银行先后完成财务 重组和股份制改革．并在Ｈ股和境内Ａ股成功 上市。截至２０１０年末，工、中、建、交四家商业银行 的资本充足率分别为１２．２７％、１２．５８％、１２．６８％和 １２．３６％；不良贷款率分别为１．０８％、１．１０％、１．１４％和 １．１２％；税前利润分别为２１５４亿元、１４２１亿元、１７５２ 亿元和５００亿元。金融资产管理公司商业化转型改 革试点取得积极进展。４家金融资产管理公司积极 探索发展商业化业务．配合金融改革和金融风险化 解，通过全资或控股形式拥有证券、保险、信托、租赁 等机构。 三是性银行改革取得重要进展 ２００７年１ 月．全国金融工作会议明确指出．性银行改革坚 持“分类指导、一行一策”的原则，首先是推进国家开 发银行改革，按照建立现代金融企业制度的要求．全 面推行商业化运作。２００７年１２月３１日．汇金公司 ６ 向国家开发银行注资２００亿美元．拉开了国家开发 银行商业化改革的序幕。２００８年１２月１６日，国家 开发银行股份有限公司正式挂牌成立．注册资本 ３０００亿元．财政部和汇金公司作为发起人分别占 ５１．３％和４８．７％的股份。２００９年８月末．国家开发银 行设立的国开金融有限责任公司挂牌成立．标志着 国家开发银行商业化改革的进一步深化 根据国务 院要求．２００９年３月，中国人民银行会同有关单位 和部门成立了中国进出口银行和中国出口信用保险 公司改革工作小组，围绕性功能定位、业务范 围、国家注资、公司治理和内部改革、章程修订、外部 监管、协调机制、配套改革措施等主要问题进行了一 系列调研．并对一些国家同类机构的具体实践进行 了比较研究．在此基础上按照建立现代金融企业制 度的改革方向和原则．拟定了进出口银行的改革实 施总体方案和《章程》修订草案，改革的总体思路已 经原则同意。此外。农业发展银行也不断深化 内部改革．加强风险管理和内控机制建设．稳步开展 新业务．为全面改革创造条件。 四是中小商业银行加快发展的步伐 中小商业 银行通过重组和上市等措施建立多元化的股权结 构、规范化的公司治理结构，加快金融组织结构和技 术、产品创新，提高经营管理水平。中小商业银行积 极引进民间资本和战略投资者 如汇丰银行人股交 通银行、国际金融公司人股民生银行和南京城市银 行、花旗银行入股上海浦东发展银行以及恒生银行 人股兴业银行等。截至２００９年底．２０余家中小商业 银行引进合格战略投资者．共引进资本３００多亿元 到２０１０年末，我国股份制商业银行、城市商业银行 普通股中。民间资本占比已经达到２Ｏ％和４５％．不 少民间资本还成为股份制商业银行的主要股东 近 些年来，先后有中国民生银行、招商银行、华夏银行、 交通银行、浦东发展银行、中信银行、光大银行等多 家股份制商业银行公开上市。截至２０１０年末，全国 共有股份制商业银行ｌ２家．总资产达到１４．９万亿 元，不良贷款率为０．７％；城市商业银行１４７家，总资 产达到７．８５万亿元．不良贷款率为０．９１％。 五是农村金融改革取得阶段性成果 随着我国 农村改革的逐步深化．农村金融改革不断深入并经 历了一个曲折发展的道路 ２００６年１２月２１ １３．银 监会印发《关于调整放宽农村地区银行业金融机构 准人更好支持社会主义新农村建设的若干意 《华北金融》 ２ｏｌ１年第７期 见》。中国人民银行负责设计和实施资金支持的正 向激励．即按２００２年底实际资不抵债数额的 第二版、第三版的巴塞尔协议同步实施的计划．审慎 监管新框架已具雏形。此外．还深度参与国际金融监 管改革制定．已与４２个国家和地区的金融监管 当局签署监管合作备忘录（ＭＯＵ）或合作协议．有效 维护了我国银行业核心利益 ５０％．发放专项再贷款或专项银行票据帮助试 点地区农村信用社化解历史包袱。截至２０１０年末。 人民银行采取专项票据和专项借款两种方式．共计 对农村信用社安排资金支持１７１８亿元 截至２０１０ 年末。以县（市）为单位的统一法人农村信用社由 ２００２年末的９４家发展为１９７６家：农村合作银行和 二、银行业发展面临的机遇和挑战 我国银行业发展已站在新的历史起点上．银行 业改革发展将面临前所未有的战略机遇和诸多挑 农村商业银行由２００２年末的３家发展为３００家．其 中农村合作银行２１６家，农村商业银行８４家。按贷 款四级分类１：３径统计．２０１０年末．全国农村信用社 不良贷款余额和比例分别为３１８３亿元和５．６％．比 上年末分别下降３００亿元和１．８个百分点：全国农 村信用社涉农贷款和农户贷款余额分别为３．９和２ 万亿元．比上年末分别增加７８２５亿元和３９３７亿元。 截至２０１０年末．中国邮政储蓄银行网点３．７万余个， ７０％分布在县及县以下地区．“三农”服务水平和覆 盖面明显提高 ２０１０年底．全国共组建新型农村金 融机构３９５家，其中村镇银行３４９家．贷款公司９ 家．农村资金互助社３７家。截至２０１０年末，各地已 设立小额贷款公司２４５１家：贷款余额１９７５亿元。 六是银行业进一步扩大对外开放。目前．我国 银行业已全面履行加人世界贸易组织的承诺。截至 ２０１０年底．４５个国家和地区的１８５家银行在华设立 ２１６家代表处 １４个国家和地区的银行在华设立３７ 家外商独资银行、２家合资银行、ｌ家外商独资财务 公司 另有２５个国家和地区的７４家外国银行在华 设立９０家分行。截至２０１０年底，在华外资银行营 业性机构（资产总额含外资法人银行和外国银行分 行）１．７４万亿元，同比增长２９．１３％；各项存款余额 １．Ｏ６万亿元，增长４３．９９％：各项贷款余额９，１３７亿 元．增长２６．２６％；实现税后利润７７．８５亿元；不良贷 款率０．５３％：资本充足率１８．９８％，核心资本充足率 １８．５６％。我国银行业加快“走出去”的步伐。截至 ２０１０年底．５家大型商业银行在亚洲、欧洲、美洲、非 洲和大洋洲共设有８９家一级境外营业性机构．收购 （或）参股１０家境外机构，６家股份制商业银行在境 外设立５家分行、５家代表处。２家城市商业银行在 境外设立２家代表处．我国银行业利用境内外两个 市场、两种资源的能力进一步提升。银监会充分借 鉴国际经验，紧密结合我国国情。加强金融监管，及 时制定提高我国银行业监管有效性的中长期规划和 战。 （一）国际金融监管改革与发展趋势 从国际环境看．后危机时期世界经济和金融市 场在调整与逐步复苏过程中．但不确定性仍然较大 在深刻反思危机成因和教训的基础上．国际组织、主 要发达国家和主要新兴经济体纷纷提出了改革国际 货币体系、改革金融监管的建议，建立和完善宏 观审慎框架已成为国际社会共识 一是全球主要经济体相继推出了金融改革方 案。２０１０年７月，美国颁布《多德一弗兰克华尔街改 革和消费者金融保案》。主要内容包括：更新监 管体系框架：成立金融稳定监管委员会，应对系统性 风险。强化对美联储的授权与制衡：成立消费者金融 保护局；在财政部下设联邦保险办公室，强化保险业 监管；加强对金融机构的微观监管；“大而不倒” 机构的过度扩张：引入“沃尔克规则”．银行进行 自营交易；增加公司治理中薪酬的透明度；建立有序 的破产处置和自救机制：要求系统重要性金融机构 定期提交“生前遗嘱”：健全金融市场监管体系；加强 对“影子银行”体系的监管．确立信用证券化产品的 风险留存要求．金融衍生品投机交易。强化对评 级机构的监管，注重保护投资者利益。２０１０年７月， 英国财政部公布了执政党更替后的金融监管改革新 方案征求意见稿．提出撤销英国金融服务局（ＦＳＡ）． 在英国银行英格兰银行下新设审慎监管局 （ＰＲＡ），负责对存款类机构、投资银行和保险公司等 金融机构进行审慎监管：设立金融委员会 （ＦＰＣ），增强宏观审慎层面的沟通协调．强化应对系 统性风险能力：新设消费者保护和市场管理局（ＣＰ— ＭＡ）。维持公众对金融服务市场的信心。２０１０年９ 月．欧洲议会通过欧盟金融改革法案．决定建立泛欧 金融监管新体系。包括新设负责监管银行业、保险业 和金融交易活动的三大监管机构．以及负责监控和 预警欧洲经济中各种风险的欧洲系统性风险委员会 ７ 我国银行业改革进程和未来发展前景 （ＥＳＲＢ）。改革主要内容包括：将所有标准化场外衍 生品纳入交易所或者电子交易平台．通过清算 所清算：全面禁止信用违约掉期（ＣＤＳ）类产品的“裸 卖空”；规范对冲基金、私募基金等的投资行为；计划 建立自己的评级公司 并从２０１１年起．将穆迪和惠 誉等评级机构纳入欧盟监管范围 二是加强对银行业的资本和流动性的监管。 ２０１０年１１月．二十国集团领导人“首尔峰会”批准 了巴塞尔委员会提交的商业银行资本和流动性监管 改革方案。ｌ２月１６日，巴塞尔委员会发布了《第三 版巴塞尔协议》的正式文本，要求国际银行业从 ２０１３年１月１日开始实施新的监管标准．２０１９年１ 月１日前全面达标。《第三版巴塞尔协议》体现微观 审慎监管与宏观审慎监管有机结合的监管新思维． 按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质量 同步提高、资本充足率与杠杆率并行、长期影响与短 期效应统筹兼顾的总体要求．确立国际银行业监管 新标杆。第一．强化资本充足率监管标准。提高监管 资本的损失吸收能力。２０１０年７月．巴塞尔银行监 管委员会确定了资本监管工具改革的核心要素。恢 复普通股（含留存收益）在监管资本中的主导地位； 对普通股、其他一级资本工具和二级资本工具分别 建立严格的达标标准．以提高各类资本工具的损失 吸收能力；引入严格、统一的普通股资本扣减项目， 确保普通股资本质量。第二。扩大资本覆盖风险的 范围。２００９年７月以来，巴塞尔银行监管委员会调 整风险加权方法以扩大风险覆盖范围 大幅度提高 证券化产品（特别是再资产证券化）的风险权重；大 幅度提高交易业务的资本要求．包括增加压力风险 价值（Ｓｔｒｅｓｓｅｄ ＶａＲ）、新增风险资本要求等；大幅度 提高场外衍生产品交易和证券融资业务的交易对手 信用风险的资本要求。第三，提高资本充足率监管 标准。２０１０年９月。巴塞尔银行监管委员会确定３ 个最低资本充足率监管标准．普通股充足率为 ４．５％。一级资本充足率为６％。总资本充足率为８％。 为缓解银行体系的亲周期效应．打破银行体系与实 体经济之间的正反馈循环．在最低资本要求的基础 上．巴塞尔银行监管委员会还建立了２个超额资本 要求：留存资本缓冲，用于吸收严重经济和金融衰退 给银行体系带来的损失。留存资本缓冲全部由普通 股构成，最低要求为２．５％，正常条件下银行应达到 该超额资本要求；逆周期资本缓冲，出现系统性信贷 ８ 高速扩张时期，银行应计提逆周期资本缓冲，用于经 济下行时期吸收损失．保持信贷跨周期供给平稳，监 管标准为０—２．５％。待新标准实施后。正常情况下，商 业银行的普通股、一级资本和总资本充足率应分别 达到７％、８．５％和１０．５％。２０１０年７月，巴塞尔银行 监管委员会就杠杆率计算方法与监管标准达成共 识。自２０１１年初起，按照３％的标准（一级资本／总资 产）监控杠杆率的变化。２０１３年初起进入过渡期， ２０１８年正式纳入第一支柱框架 国际金融监管的改革和第三版巴塞尔协议 的出台．将推动我国银行业的改革向国际规则进一 步靠拢．同时也对银行业的发展和监管提出更高的 要求．促使其加快改革和发展的步伐。 （二－．）银行业经营转型和防范风险的任务艰巨 截至２０１１年３月末．我国银行业金融机构境内 外合计本外币资产总额为１０１．２万亿元．比上年同期 增长１８．９％。在我国银行业资产猛增的时候．资产质 量也有所提高。２０１１年一季度．我国商业银行不良 贷款余额为４３３３亿元．比去年末下降３亿元．不良 贷款率１．１％。与去年末水平持平。但在银行业取得 良好的业绩的同时．仍能感受到未来经营的压力。在 利率市场化、加大流动性控制、以及金融脱媒不断推 进的情况下，银行资本补充、流动性和盈利等都面临 较大压力。２０１１年６月２０ Ｅｌ起。央行再次上调存款 准备金０．５个百分点．此次上调是年内第六次上调存 款准备率．此次上调后。大型银行存款准备金率高达 ２１．５％。这种情况下．银行存款压力明显高于去年， 商业银行流动性管理面临较大考验。我国监管部门 要求系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充 足率不得低于１１．５％和１０．５％。今年一季度．商业银 行资本充足率为１１．８％．核心资本充足率为９．８％， 分别比２０１０年末下降０．４和０．３个百分点 一些专 家估计。中国银行业在今后几年仍然面临较大的资 本补充的压力 我国银行业经营上过分依靠存贷款利差仍在延 续，因此银行有较高的放贷冲动。这种情况使得信贷 有可能被投放到产出率较低的投资领域的风险上 升。目前主要存在着融资平台贷款、房地产信贷、“影 子银行”等方面的风险 银行前期进行的表外信贷活 动也可能会引起潜在冲击．并降低货币的有效 性 此外。随着货币由宽松回归稳健。信贷投向 可能会更加集中于大企业、大项目。部分机构有可能 《华北金融》 ２０１１年第７期 融机构监管。拟定金融控股公司监管规则。加快建立 放缓对中小企业、“三农”等弱势领域的贷款投放．增 加了信贷结构调整的难度 银行机构创新不足、开放度不高、：竞争力不强， 自我约束机制尚不健全．存在潜在风险。２０１０年招 商银行的手续费和中间业务净收入占营业收入的 比重为１５．８７％，处于中小银行领先水平；同期，工商 银行的该数据为１９．１３％。处于全行业 顷先地位：但 存款保险制度。加强对“大而不倒”金融机构的监管 可以对其高风险资产和业务如交易账户和场外交易 等设定更加严格的资本要求．对机构整体提出更高 质量的资本约束．对高管人员及特殊岗位人员薪酬 做出等。加强监管协调．并设置严格的防火墙． 防范金融风险在不同机构间及同一机构不同业务间 与国际发达商业银行中间业务收人占比普遍在 ３０％至４０％的水平还有较大差距 金融体系普遍存 在的顺周期行为以及监管、会计等制度因素可能加 剧系统性风险累积。金融业综合经营较快发展．存 在着跨市场和交叉性金融风险 金融监管协调机制 缺乏有效的制度保障．监管空白与监管交叉并存。 金融监管法规有待完善、执行力有待加强。监管方 式和手段有待不断提高．风险纠正和处置机制有待 完善。 三、银行业应对挑战和加快发展 （一）构建宏观审慎框架和完善监管体系 宏观审慎是指主要运用审慎工具抑制系统 性金融风险从而避免重要金融服务中断对实体经济 造成严重影响的。其主要目标是维护金融稳定、 防范系统性金融风险，主要特征是建立更强的、体现 逆周期性的体系 宏观审慎旨在应对两个 方面的风险：一是“跨时间维度”风险，即金融体系顺 周期性导致的系统性风险和经济波动．解决方法是 采取逆周期的调节措施 二是“跨部门维度”风 险，即不同机构间相互影响、传播而导致的系统性和 网络化风险．当前解决方法集中表现为系统重要性 机构的识别与风险控制 我国宏观审慎框架的建立是一项复杂的系 统工程，内涵十分丰富。起步阶段应旨在搭建起基 本框架，明确职责分工，在此基础上逐步加以完善。 第一．强化银行在维护宏观经济和金融稳定方 面的职责．明确银行在加强宏观审慎管理方面 的重要作用 可考虑借鉴欧盟的作法．成立由 银行担任，银、证、保等监管机构以及财政部参 与的宏观审慎管理委员会．负责组织评估系统性风 险．研究推进宏观审慎管理有关工作。第二。逐步采 用审慎工具，主要包括运用资本充足率、杠杆率、流 动性、拨备、资产风险权重、贷款数量控制、存款准备 金率等工具进行逆周期．以及会计标准和衍生 产品交易的集中清算等。第三．加强系统重要性金 的传染。 积极参与国际监管标准制定和实施新资本协 议，坚持先进的风险监管理念，遵循“准确分类一提 足拨备一做实利润一资本充足”的持续监管思路 研 究修订现有监管指标框架。形成覆盖信用风险、市场 风险、流动性风险、操作风险等主要风险类型、具有 前瞻性、逆周期特征的审慎监管指标体系。切实提升 银行业风险识别、计量、评价、监测、控制、缓释和预 警能力。改进监管技术、方法和手段，优化监管工作 流程，强化并表监管能力。坚持机构、产品和风险的 全覆盖．加强跨部门和跨境监管合作，提高监管工作 有效性、有效防范单体机构和系统性风险，保护广大 存款人的合法权益．维护银行业安全稳健运行。 （二）深化银行业改革和加快发展 今后一段时期的金融改革与发展不仅要考虑金 融机构自身的需要．更要考虑经济社会发展的客观 需求．坚持支持实体经济健康科学发展．推动银行业 与经济社会良性互动，深化改革．不断提升发展质量 和水平．提升银行业的整体竞争力。 一是加快现代银行业组织体系改革 强化组织 体系建设．推动从大银行为主向大中小共生并存多 层次多元化银行体系转变，大力推进性银行、国 际性大银行、全国性股份制商业银行、地方中小银行 业金融机构分层配置、科学合理布局。加快发展地方 性中小银行．促进中小企业发展和产业结构调整。加 快建设和完善社区金融服务组织体系．完善农村金 表１巴塞尔Ⅲ（国际实施安排） 新协议捕打 ２ｕｊ９年１ ¨ｌＩＩ越 ¨朴率 衍 雠控 ２０１ ３ ｅｌ ｌ¨ｌ Ｆ１ ２０１ ７ ¨Ｊ＿¨许“。２（Ｉ】５ 向翁芷 戢低磐城脞谥奉 防护缓冲证书 衄低蕾斌殴斑奉加 ４ ５０ 薅＿冲讲 营ｉ醴股瓷求和缀 ４０（１Ｃ 髓低雏许木 ６ ００＇ｇ 辩 臆谥拳 射低总资 缓冲 认定为ＩＩ核心 Ｉ ３ 挺琏 淘汰惶Ⅲ 搬韬本或计『幅资 本ｆｌ勺诳求…ｌ ｌＬ 』 偿忖 牢 观察期 引＾址 ”群 仳 ｌ、 净静定诲 比字 删躬聊 一』Ｊ 帆 Ｔｒ始 扣、 ９ 我国银行业改革进程和未来发展前景 融组织体系 二是继续深化大型金融机构改革 完善公司治 理．强化股东和董事会责任，推动建立与风险责任相 挂钩的薪酬激励机制．推进加强以资本约束和风险 管理为核心的内部管控长效机制建设．全面提高银 行业经营管理水平和抵御风险的能力 引导具备条 件的金融机构在明确综合经营战略、有效防范风险 的前提下．稳妥开展金融业综合经营试点．提高综合 金融服务水平 逐步完善性银行运营的法制环 境．明确界定性银行业务范围 继续深化国家 开发银行改革．推动中国进出口银行和中国出ＶＩ信 用保险公司改革，研究推动中国农业发展银行改革 三是健全社区金融服务组织体系．增强中小商 业银行服务功能 继续深化中小商业银行改革．鼓 励其选择合理的市场定位，促进地方性中小商业银 行更加专注于社区居民和中小企业金融服务．推动 其提高可持续发展能力和竞争能力。长期以来．我 国商业银行习惯于贷款业务．但近年来一系列 变化，使得我国商业银行必须加快转型的步伐 第 ，积极探索走资本节约的道路。未来需要更多地 从提高运营水平．提升盈利能力．加快业务模式转型 角度来提高资本利用效率、加强核心资本内部积累 能力。因此，商业银行要思考如何转变通过信贷资 产扩张来发展的老模式．加快中间业务、零售业务等 低资本占用业务的发展速度 第二．银行转型要有 新突破 许多中小商业银行在一开始进行同质化的 竞争，但近几年走差异化、集约化发展的道路。多数 银行选择的突破口是大力发展中间业务和零售业 务，并在投行、贸易融资、私人银行、托管等新兴业务 上竞争激烈。此外．一些银行也强调走科技银行的 发展之路。第三．加强金融风险防范。目前银行信贷 增长速度较快，需要加强对融资平台、房地产、 集团客户、流动性以及国别风险的防范。银行业金 融机构要深刻审视重点领域风险．加强风险防范的 生动性、前瞻性、有效性，从发展战略、业务模式、内 部管理制度、风险文化等多个方面加强建设．防患于 未然。 四是全面深化农村金融改革 深化农村信用社 改革．继续推动中国邮政储蓄银行改革。发展农村 小型金融组织和小额信贷．完善多层次、广覆盖、可 持续的农村金融体系 加快培育新型农村金融机构． 创新“ 农”服务产品和手段．提高农村金融服务的 １０ 可获得性、覆盖率与满意度，切实加强“ｉ农”金融服 务 坚持涉农贷款每年增速不低于当年全部贷款平 均增速等要求，加快推动出台县域银行业金融 机构新增存款一定比例用于当地考核办法。加快构 建科学长效的扶持机制．配合推动完善“＿二农” 金融服务风险分担机制．提升银行业金融机构服务 “三农”的意愿、能力和水平。 五是进一步扩大银行业对外开放 积极引进国 外战略投资者，引进先进的管理理念、方法和技术， 提高我国银行业经营管理水平 加强建立完善金融 机构“走出去”的相关制度 改进对产品和资本输出 的金融服务．推动涉外金融发展重点从贸易金融服 务向投资金融服务的转变 鼓励金融机构多渠道发 展．增加对出Ｅｌ企业的金融支持力度．加快发展有利 于出口产品升级换代和企业走出去的对外金融服务 体系 引导金融机构采取差异化的海外发展战略．提 高服务能力和国际竞争力 支持中资银行机构结合 自身发展战略需要．与服务我国企业国际化相适应． 逐步培育我国大型银行机构．稳妥推进海外业 务发展和海外分支机构建设 鼓励金融机构在控制 好风险的前提下积极拓展国际业务 加强国际经营 管理和人才储备．提升金融服务水平和支持中资企 业海外发展能力 完善对金融机构海外分支机构的 监管．建立跨境金融机构的风险处置机制。 （责任编辑吴超）
