证券从业资格金融市场基础知识（债券市场）模拟试卷1 (题后含答
案及解析)
题型有：1. 选择题 2. 综合型选择题 选择题
1． 外国债券的发行一般由( )的金融机构、证券公司承销。 A．投资者所在国 B．发行者所在国 C．发行地所在国 D．第三国
正确答案：C
解析：外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。 知识模块：债券市场
2． 保险公司次级定期债务是指( )。
A．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
B．保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
C．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
D．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
正确答案：A
解析：保险公司次级定期债务是指保险公司经批准定向募集的，期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。 知识模块：债券市场
3． 根据发行主体的不同，债券可以分为( )。 A．零息债券、附息债券和息票累积债券 B．实物债券、凭证式债券和记账式债券 C．债券、金融债券和公司债券 D．国债和地方债券
正确答案：C 解析：根据发行主体的不同，债券可以分为债券、金融债券和公司债券。
知识模块：债券市场
4． 在各类债券中，( )的信用等级是最高的。 A．金融债券 B．债券 C．公司债券 D．国际债券
正确答案：B
解析：债券是发行的债券，由承担还本付息的责任，是国家信用的体现。在各类债券中，债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债券”。 知识模块：债券市场
5． 在美国发行的外国债券被称为( )。 A．扬基证券 B．武士证券 C．熊猫证券 D．纽约证券
正确答案：A
解析：在美国发行的外国债券被称为“扬基债券”，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的吸收美元资金的债券。 知识模块：债券市场
6． 中小非金融企业集合票据流通转让的市场是( )。 A．上海证券交易所 B．深圳证券交易所 C．银行间柜台市场 D．银行间债券市场
正确答案：D 解析：中小非金融企业集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让。 知识模块：债券市场
7． 债券的票面利率也被称为( )，是债券年利息与债券票面价值的比率。 A．实际利率 B．名义利率 C．债券利率 D．金融利率
正确答案：B
解析：债券票面利率也称名义利率，是债券年利息与债券票面价值的比率，通常年利率用百分数表示。 知识模块：债券市场
8． 按照( )分类，债券可分为贴现债券、附息债券和息票累积债券。
A．发行主体 B．付息方式 C．担保性质 D．债券形态
正确答案：B 解析：按照债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，即付息方式，债券可分为贴现债券、附息债券、息票累积债券3类。 知识模块：债券市场
9． 在各类债券中，( )的信用等级是最高的。 A．金融债券 B．债券 C．公司债券 D．国际债券
正确答案：B
解析：债券是发行的债券，由承担还本付息的责任，是国家信用的体现。 在各类债券中，债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债券”。故选B。 知识模块：债券市场
10． 在国际市场上，( )的常见形式是国库券。 A．短期国债 B．中期国债 C．长期国债 D．无期国债
正确答案：A
解析：在国际市场上，短期国债的常见形式是国库券，它是由发行用于弥补临时收支差额的一种债券。 知识模块：债券市场
11． 一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是( )。
A．国际债券 B．亚洲债券 C．外国债券 D．欧洲债券
正确答案：A 解析：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。 知识模块：债券市场
12． 目前，凭证式国债完全采用( )，记账式国债完全采用( )。 A．承购包销方式公开招标方式
B．承购包销方式承购包销方式 C．公开招标方式承购包销方式 D．公开招标方式公开招标方式
正确答案：A 解析：凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式，储蓄式国债可采用包销或代销的方式。故选A。 知识模块：债券市场
13． 在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”，国债招投标系统默认全部在( )托管。
A．国债登记结算有限责任公司 B．中国证券登记结算有限责任公司
C．中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 D．中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
正确答案：A
解析：在招投标工作结束后，各中标机构应通过国债招投标系统填制“债权托管申请书”，在国债登记结算公司和中国证券登记结算有限责任公司(以下简称证券登记结算公司)上海、深圳分公司选择托管。逾时未填制的，系统默认全部在国债登记结算公司托管。故选A。 知识模块：债券市场
14． 从2002年第2期起，凭证式国债的发行期限缩短至( )。 A．1个月 B．1个季度 C．半年 D．1年
正确答案：A
解析：从2002年第2期起，凭证式国债的发行期限为1个月。因此本题的正确选择为A选项。 知识模块：债券市场
15． 在传统的行政分配和承购包销的发行方式下，国债按规定以( )出售，不存在承销商确定销售价格的问题。
A．市价 B．面值
C．公允价值 D．协议价格
正确答案：B 解析：在传统的行政分配和承购包销的发行方式下，国债按规定以面值出售，不存在承销商确定销售价格的问题。故选B。 知识模块：债券市场
16． 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿还能力充足
率( )的情况下，募集人才能进行次级债务本息的偿还。
A．不高于100％ B．不低于100％ C．不低于80％ D．不高于80％
正确答案：B 解析：保险公司次级债务的还只有在确保偿还次级债本息后偿还能力充足率不低于100％的情况下，募集人才能进行次级债务本息的偿还。因此本题的正确选项为B选项。 知识模块：债券市场
17． 各承销商包销的企业债券金额原则上不能超过其上年末净资产的( )。
A．1／2 B．1／3 C．2／3 D．2／5
正确答案：B
解析：各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的1／3。 知识模块：债券市场
综合型选择题
18． 下列属于债券基本性质的是( )。 Ⅰ．债券属于有价证券 Ⅱ．债券是一种虚拟资本 Ⅲ．债券是债权的表现 Ⅳ发行人必须在约定的时间付息还本
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：债券具有以下基本性质：①债券属于有价证券；②债券是一种虚拟资本；③债券是债权的表现。 知识模块：债券市场
19． 下列关于储蓄国债(电子式)特点的说法，正确的是( )。 Ⅰ．针对个人投资者，不向机构投资者发行 Ⅱ．采用实名制，不可流通转让 Ⅲ．收益安全稳定，由人民银行负责还本付息，免缴利息税 Ⅳ．采用电子方式记录债权
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：储蓄国债(电子式)的特点包括：①针对个人投资者，不向机构投资者发行；②采用实名制，不可流通转让；③采用电子方式记录债权；④收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税；⑤鼓励持有到期；⑥手续简化；⑦付息方式较为多样。 知识模块：债券市场
20． 债券的特征包括( )。 Ⅰ．安全性高 Ⅱ．流通性强 Ⅲ．收益稳定 Ⅳ．低税待遇
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：债券的特征有：①安全性高；②流通性强；③收益稳定；④免税待遇。 知识模块：债券市场
21． 下列关于债券的票面价值的描述中，错误的是( )。 Ⅰ．在债券的票面价值中，只需要规定债券的票面金额 Ⅱ．票面金额定得较小，发行成本也就较小 Ⅲ．票面金额定得较大，有利于小额投资者购买 Ⅳ．债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因综合考虑
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：I中，在债券的票面价值中，首先要规定票面价值的币种，币种确定后，则要规定债券的票面金额；Ⅱ中，票面金额定得较小，债券本身的印刷及发行工作量大，费用可能较高；Ⅲ中，票面金额定得较大，有利于少数大额投资者认购，但使小额投资者无法参与。 知识模块：债券市场
22． 下列关于我国证券公司短期融资券的说法中，正确的是( )。 Ⅰ．约定在一定期限内还本付息 Ⅱ．在证券交易所发行 Ⅲ．在银行间债券市场发行 Ⅳ．以短期融资为目的
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D 解析：证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券
市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。 知识模块：债券市场
